JEDNOSTAVNI IRA-i su poslodavci sponzorirani mirovinski planovi omogućujući sudionicima da uštedite do 26.000 dolara prije poreza u odgodu i podudaranje. Koristeći SIMPLE IRA, poslodavci moraju uskladiti odgodu zaposlenika na osnovi dolar za dolar između 1% - 3%. Da bi se koristila JEDNOSTAVNA IRA, poslodavci moraju implementirati svoj plan prije 1. listopada godine kada postane djelotvoran.
Alternativno, 401 (k) planovi omogućuju sudionicima uštedu do $ 56k i daju poslodavcima dodatnu fleksibilnost u odgovarajućim programima. Iskra 401k nudi male poslovne tradicionalne 401 (k) planove, sigurne luke planove, i solo 401 (k) planove koji su pristupačne i lako postaviti. I ne samo to, ali koštaju i do 66% manje od prosjeka industrije. Započnite s Spark 401k i 401 (k) savjetnik će vam pomoći odabrati pravi plan za vas i vaše poslovanje.
Posjetite Spark 401k
Kako djeluje JEDNOSTAVNA IRA
JEDNOSTAVNA IRA se naziva "siromašnim čovjekom 401 (k)" jer pruža mnoge prednosti 401 (k) po nižoj cijeni. Međutim, JEDNOSTAVNA IRA ima niže granice doprinosa od alternativa kao što su SEP IRA. Ipak, iako su ograničenja doprinosa SIMPLE IRA-e niža od ostalih opcija, oni zahtijevaju samo da poslodavac odgovara između 1% - 3% odgađanja zaposlenika i da su odličan izbor ako želite potaknuti umirovljenje zaposlenika.
Za razliku od 401 (k) planova, JEDNOSTAVNI IRA-i ne koštaju gotovo ništa za poslodavce - općenito manje od 20 dolara po zaposleniku godišnje. Također, za razliku od 401 (k) planova, oni ne zahtijevaju godišnje podnošenje ili testiranje usklađenosti kako bi se osiguralo da plan ostane u ravnoteži. Ovo izuzimanje od testiranja je nešto što SIMPLE IRAs ima zajedničko sa Safe Harbor 401 (k) s.
Granice doprinosa za JEDNOSTAVNE IRA-e iznose 26.000 USD ako su odgode i usklađivanje poslodavaca maksimizirane, gotovo 5 puta više od ograničenja za tradicionalne IRA-e (što je 6.000 USD). Međutim, SIMPLE IRA doprinos ograničenja su niže od alternativa kao što su 401 (k) planova i SEP IRAs, oba od kojih su ograničenja doprinosa od 56.000 dolara.
SEP IRAs su atraktivne opcije za mnoge solopreneurs ili tvrtke s nekoliko zaposlenika i popularne alternative SIMPLE IRAs. Međutim, kod SEP-ova morate financirati sve doprinose zaposlenika proporcionalno vašim vlastitim doprinosima, ali uz SIMPLE, jedini uvjet je da uskladite odgodu zaposlenika dolar-za-dolar između 1% -3%, što je više povoljna opcija za tvrtke s više od 5-8 zaposlenika.
Usporedba granica doprinosa: Kako se JEDNOSTAVNI IRA-i slažu
| Vrsta plana | Ukupna granica doprinosa | Ograničenje doprinosa uz nadoknadu |
|---|---|---|
| Tradicionalna IRA | $6,000 | $7,000 |
| JEDNOSTAVNA IRA | $26,000 | $29,000 |
| SEP IRA ili Solo 401 (k) | $56,000 | $62,000 |
| 401 (k) | $56,000 | $62,000 |
SIMPLE IRA ograničenja doprinosa uključuju doprinose zaposlenika i usklađenost poslodavaca. Doprinosi SEP IRA i Solo 401 (k) moraju biti poslodavci, a ne odgoda zaposlenika. 401 (k) ograničenja doprinosa uključuju doprinose zaposlenika, usklađenost poslodavaca i sudjelovanje u dobiti.
“JEDNOSTAVNA IRA je doslovno jednostavnija od 401 (k). Oni su obično jeftiniji za upravljanje i manje vremena za rad. JEDNOSTAVNA IRA ima niže granice doprinosa od SEP IRA-e i lakše je postaviti… Inače, SIMPLE IRA plan slijedi ista pravila ulaganja, distribucije i preokretanja kao i tradicionalne IRA-e. Doprinosi napravljeni na tradicionalne IRA-e i JEDNOSTAVNE IRA-e tijekom godine mogu se odbiti od poreza, ali plaćate porez na novac kada ga povučete u mirovinu. ”- Josh Zimmelman, predsjednik, Westwood Tax & Consulting
Ako želite odrediti koliko možete doprinijeti SIMPLE IRA u ovoj godini, također možete koristiti naš besplatni SIMPAR IRA kalkulator. Pomoću ovog kalkulatora možete odrediti granice doprinosa zaposlenika, kao i obvezno usklađivanje poslodavca.
Za koga je JEDNOSTAVNA IRA prava
JEDNOSTAVNI IRA su idealni za vlasnike tvrtki koji imaju više od 5-8 zaposlenika, ali žele izbjeći troškove administriranja plana 401 (k). JEDNOSTAVNI IRA mogu također koristiti vlasnicima malih poduzeća koji žele potaknuti štednju zaposlenika kroz odgodu plaća, a ne kroz doprinose poslodavca SEP IRA.
U mnogim slučajevima, JEDNOSTAVNA IRA dobro se uklapa u vlasnike malih poduzeća koji ne ostvaruju značajne profite ili nisu u stanju maksimizirati doprinose u okviru SEP-a ili 401 (k). JEDNOSTAVNO također može biti jeftinije od SEP-a, tako da vlasnici mogu odgoditi svoje vlastite prihode bez potrebe za proporcionalnim doprinosima za svakog zaposlenika.
Situacije u kojima SIMPLE IRA može biti posebno korisno uključuju:
- Mlade tvrtke još uvijek u fazama rasta - JEDNOSTAVAN IRA može biti velik U ranim godinama nove tvrtke, kada vlasnici još uvijek moraju ponovno ulagati prihod kako bi nastavili rast poslovanja. Većina vlasnika u ovoj situaciji ne može si priuštiti da u potpunosti iskoristi ograničenje doprinosa za SEP ili 401 (k).
- Male tvrtke s malo zaposlenih - Vlasnici malih tvrtki s malo zaposlenika često najprije traže SEP IRA, ali SEP-ovi zahtijevaju od poslodavaca da financiraju sve doprinose zaposlenika. To čini SIMPLE IRAs daleko ekonomičnijim za tvrtke s više od 5-8 zaposlenika.
- Tvrtke s malo zaposlenih i visok promet Mnoge male tvrtke s visokom fluktuacijom zaposlenika teško je u potpunosti iskoristiti 401 (k) plan. Za tvrtke s većom fluktuacijom zaposlenika, vlasnicima tvrtki i osobama s visokim primanjima može biti zabranjeno maksimizirati doprinose na 401 (k), dok i dalje plaćaju pune administrativne troškove.
- Poslovanje sa zaposlenicima i niska profitabilnost - Mnoga mala poduzeća osiguravaju zaposlenicima i vlasnicima pristojan život, ali ne proizvode prekomjerne zarade za velike doprinose moguće s SEP IRA ili 401 (k).
- Poslodavci koji žele potaknuti mirovinu zaposlenika - JEDNOSTAVNI IRA-i omogućuju zaposlenicima da štede više za odlazak u mirovinu putem odgađanja plaća u odnosu na tradicionalne IRA-e. Uštede se dodatno potiču putem obveznog usklađivanja od strane poslodavca.
- Poslodavci koji žele doprinijeti više od svojih zaposlenika bez podudaranja - Prilikom odabira JEDNOSTAVNOG IRA vs SEP IRA, poslodavci mogu doprinijeti vlastitim uštedama putem JEDNOSTAVNOG, bez proporcionalnog doprinosa svakom zaposleniku, kao kod SEP-a.
“JEDNOSTAVNI IRAs imaju veću granicu doprinosa zaposlenika od tradicionalnih ili Roth IRA-e, ali niže od SEP-ova ili 401 (k) s. Dok zaposlenici mogu povući doprinose i zaradu u bilo koje vrijeme, tradicionalna porezna kazna od 10 posto primjenjuje se na osobe mlađe od 59 godina i može iznositi čak 25 posto ako se zaposlenik povuče u roku od dvije godine od sudjelovanja. Osim toga, zaposlenici ne mogu uzimati zajmove iz svojih SIMPLE IRA-ova ili SEP-ova u slučaju financijske hitnosti, za razliku od zajmova od 401 (k) koji se ne naplaćuju kaznom. ”- Gerri Walsh, Viši potpredsjednik za obrazovanje ulagača , FINRA
Ako je jednostavan ira ne izgleda kao stane za Vašu tvrtku, check out u mirovinu planova nudi spark 401k. Oni nude male tvrtke tradicionalne 401 (k) planove, sigurne luke planove, i solo 401 (k) planove koji su pristupačne i lako postaviti. I ne samo to, ali koštaju i do 66% manje od prosjeka industrije. Započnite s Spark 401k i 401 (k) savjetnik će vam pomoći odabrati pravi plan za vas i vaše poslovanje.
Posjetite Spark 401k
Najbolji pružatelji usluga IRA-e
Većina banaka i uzajamnih fondova strukturirani su kako bi pomogli vlasnicima malih poduzeća da implementiraju i administriraju SIMPLE IRAs uz relativno niske troškove. Općenito, JEDNOSTAVNI IRA-i ne koštaju gotovo ništa za postavljanje ili održavanje - manje od 20 USD po sudioniku godišnje. Međutim, svaki pružatelj usluga ima drugačiji izbor ponuda, ulaganja i dodatnih usluga u korist vlasnika tvrtki.
Neki od najboljih SIMPLE IRA pružatelja usluga uključuju:
Scottrade
Scottrade je općenito poznat kao online / popusta brokerske usluge koja također ima brojne podružnice oko tvrtke. Međutim, Scottradeova nedavna ekspanzija u diversificirane financijske usluge ostavila ih je vrlo spremnima pružiti SIMPLE IRA i druge usluge za umirovljenje poslodavcima širom zemlje.
Iako se trgovanje danima ne preporučuje za račune za umirovljenje, Scottrade nudi veliku platformu za investitore koji žele trgovati vrijednosnim papirima uvrštenim u svoju SIMPLE IRA.
Charles Schwab
Kao jedna od najuspješnijih tvrtki za financijske usluge u Sjedinjenim Američkim Državama, Schwab pruža niz usluga i rješenja koja zadovoljavaju većinu potreba. Uz usluge posredovanja i investicijskog savjetovanja, Schwab također pruža potpune bankarske usluge, naknade za poslodavce i ostala rješenja po potrebi.
Vlasnici malih tvrtki kojima su potrebne dodatne usluge odvojene od planiranja umirovljenja mogu imati koristi od korištenja institucije kao što je Schwab, koja može poslužiti kao one-stop-shop.
Avangarda
Kao najveći upravitelj imovinom u Americi po imovini, Vanguard se etablirao kao tvrtka koja je pobijedila u mnogim kategorijama, uključujući usluge mirovinskog plana. Iako su ulaganja u mirovinski plan uglavnom ograničena na Vanguardove fondove, tvrtka nudi konkurentne aranžmane za naknade koje je teško nadmašiti.
Ako želite postaviti jednostavnu, jednostavnu i ekonomičnu SIMPLE IRA s nekoliko raznolikih investicijskih opcija, svakako biste trebali pogledati Vanguard.
Vjernost
Vjernost je još jedna dobro utemeljena tvrtka za financijske usluge - najveća u SAD-u. Osim popusta brokerskih i investicijskih savjetodavnih usluga, Fidelity također nudi niz rješenja za umirovljenje uključujući i jednostavne IRA-e.
Tamo gdje vlasnici tvrtki mogu stvarno imati koristi od vjernosti u odnosu na drugog pružatelja usluga, to je individualna, osobna usluga dostupna preko njihovih ureda diljem zemlje.
TD Ameritrade
TD Ameritrade je također poznat prvenstveno kao platforma za online trgovanje, ali je i pružatelj beneficija za zaposlenike uključujući SIMPLE IRAs. Investitorima omogućuje trgovinu većinom uvrštenih vrijednosnih papira, a poslodavcima nudi konkurentne programe poticaja za otvaranje sponzoriranih programa umirovljenja.
Ako već imate odnos s TD Ameritrade, dodajući JEDNOSTAVAN IRA može biti jednostavan način za početak mirovinskog plana za svoju malu tvrtku.
Jednostavni troškovi IRA-e
Jedna od najvećih prednosti JEDNOSTAVNE IRA u odnosu na moguće alternative je nevjerojatno niska cijena. U SEP IRA-ima poslodavci moraju financirati sve doprinose zaposlenika, a planovi 401 (k) imaju visoke administrativne troškove. Jednostavni IRA-i, međutim, koštaju između 10 i 20 dolara po zaposleniku i zahtijevaju samo skromne programe za usklađivanje zaposlenika od 1-3%.
Specifični troškovi za SIMPLE IRA uključuju:
- Naknada za skrbnika - Skrbnici obično naplaćuju 10 - 20 USD godišnje po zaposleniku koji drži IRA, koji se odbija od pojedinačnih računa zaposlenika.
- Prilozi za usklađivanje poslodavaca - JEDNOSTAVNI IRA-i zahtijevaju od poslodavaca da usklade odgode plaća zaposlenika između 1% -3%.
- Davatelj platnog spiska (ako je primjenjivo) - Poslodavci koji odaberu mogu se odlučiti za korištenje davatelja usluga obračuna plaća kao što je Gusto koji može dodatno pojednostaviti usklađivanje doprinosa i drugih stavki. Međutim, to nije potrebno za JEDNOSTAVNU IRA-u i čisto je izborno.
JEDNOSTAVNO ograničenje doprinosa IRE 2019
JEDNOSTAVNA ograničenja doprinosa IRA-e za 2019. ukupno iznose 26.000 USD. Doprinosi su podijeljeni u dvije kategorije, a odgoda plaća zaposlenika ograničena je na 13.000 USD i još 13.000 USD koji potencijalno dolaze od usklađivanja doprinosa poslodavaca. Naposljetku, ukupni iznos će ovisiti o odgovarajućoj formuli poslodavca. Imajte na umu da vlasnici tvrtki moraju uskladiti između 1% - 3% odgađanja zaposlenika.
Ove granice doprinosa daleko su više od nekih alternativa (tradicionalne IRA-e) i niže su od ostalih (SEP-ovi i 401-og planova). JEDNOSTAVNI IRA-i predstavljaju dobru poziciju u smislu ograničenja doprinosa, dok su godišnji administrativni troškovi održivi na najnižoj mogućoj razini.
"JEDNOSTAVAN je bolji kada poslodavac (ispod 100 zaposlenih) želi odložiti između 6.000 - 26.000 dolara za mirovinu, ali također želi pomoći svojim zaposlenicima i ne želi imati mnogo administrativnih problema. Najbolji dio je da ne postoji administrativno testiranje plana koje je skupo, ali važnije za vlasnike malih tvrtki, koje troše mnogo vremena. ”- T. Eric Reich, CIMA, CFP, CLU, ChFC, predsjednik , Upravljanje imovinom Reicha
JEDNOSTAVNA IRA Porezna odbitnost
U JEDNOSTAVNOJ IRA, odgoda zaposlenika isključena je iz njihovih oporezivih prihoda. Istodobno, poslodavac se može odbiti od uplate doprinosa poslodavca. Iako se mehanički razlikuju, to je u suštini isto kao i SEP IRAs, 401 (k) planovi i tradicionalne IRA-e prema trenutnom američkom poreznom zakonu.
“Osim poslovnih doprinosa koji se mogu odbiti od poreza, postoji porezni kredit u iznosu do 500 USD koji je dostupan poduzećima koja pokreću SIMPLE IRA plan za svoje poslovanje. Kredit može pokriti troškove postavljanja, upravljanja planom i edukaciju zaposlenika, a može se tražiti 3 godine. ”- Matt Hylland, predsjednik , Hylland Capital Management
JEDNOSTAVNA IRA pravila
Kako bi se kvalificirali za SIMPLE IRA, poslodavci se moraju pridržavati određenih pravila koje je odredila porezna uprava. Za razliku od mnogih drugih planova za umirovljenje, SIMPLE IRAs nisu „kvalificirani“ planovi, a nije potrebno ni godišnje ispitivanje nediskriminacije.
SIMPLE IRA pravila uključuju:
1. Slijedite odgovarajući postupak postavljanja
Svaki zaposlenik koji tijekom kalendarske godine zarađuje više od 5.000 USD, ispunjava uvjete za SIMPLE IRA. Oni koji se odluče za sudjelovanje mogu se upisati, početi odgađati prihode i primati uplaćene doprinose. Međutim, poslodavci mogu odlučiti o manje strogim uvjetima za ispunjavanje uvjeta, ako su navedeni u planskim dokumentima.
2. Provedite program usklađivanja sukladnosti
Da biste koristili JEDNOSTAVNU IRA, poslodavac mora uspostaviti program za odgodu koji odgovara zahtjevima IRS-a. Poslodavci moraju odgovarati između 1% -3% odgađanja plaća zaposlenika. Međutim, usklađivanje ne može pasti ispod 3% više od dvije godine od prethodnih 5 godina. Alternativno, poslodavci mogu odlučiti pridonijeti 2% od plaće zaposlenika, neovisno o tome hoće li sami sudjelovati.
3. Upišite kvalificirane zaposlenike
Kako bi se SIGURNA IRA kvalificirala s poreznom upravom, poslodavci moraju zaposlenicima odmah ponuditi mogućnost upisa čim postanu prihvatljivi. Zaposlenici koji imaju pravo na novačenje moraju dobiti odgovarajuće objave o planu, zajedno s informacijama o koristima od odgođene porezne štednje, usklađivanju s poslodavcem itd.
4. Odmah prinese sve priloge
JEDNOSTAVNI IRA-i, kao i mnogi drugi planovi za odlazak u mirovinu, zahtijevaju neposredno davanje svih doprinosa zaposlenicima. Nije neuobičajeno da neki poslodavci koriste rasporede za stjecanje prava kako bi odvratili zaposlenike od ranog odlaska, ali ti rasporedi stjecanja prava nisu dostupni za korištenje u JEDNOSTAVNIM IRA-ima.
- JEDNOSTAVNE IRA imaju ludu poreznu kaznu ako odlučite povući svoja sredstva unutar prve dvije godine otvaranja i mlađe od 59,5 godina. Za većinu planova za odlazak u mirovinu, pod ovim uvjetima, vaše povlačenje bi se procijenilo s 10% prijevremene kazne. Za JEDNOSTAVNU IRA, kazna je nevjerojatnih 25%. Na kraju, ako ćete koristiti SIMPLE IRA, nemojte uzimati povlačenja dok se ne povučete, a ako ne možete čekati tako dugo, svakako pričekajte najmanje dvije godine. ”- Ryan Miyamoto, CFP, Direktor , Derive Wealth
JEDNOSTAVNI IRA ROKOVI
JEDNOSTAVNE IRA nude veću fleksibilnost od nekih alternativa, ali ne u pogledu rokova. Novi SIMPLE IRA-i moraju biti formirani između 1. siječnja i 1. listopada u godini u kojoj stupaju na snagu, a doprinosi iz prethodne godine su zabranjeni. Neispunjavanje ovih rokova može rezultirati nepredviđenim poreznim obvezama ili čak kaznama za poslodavce.
Rokovi za SIMPLE IRA uključuju:
1. JEDNOSTAVNO IRA Formiranje
Poslodavac može uspostaviti JEDNOSTAVNU IRA u bilo koje vrijeme između 1. siječnja i 1. listopada. Ako uspostavljate novu JEDNOSTAVNU IRA za tvrtku osnovanu nakon 1. listopada, SIMPLE IRA mora biti uspostavljena što je prije moguće za novu tvrtku.
2. Rokovi uplate poslodavca
JEDNOSTAVNI IRA doprinosi su kombinacija odgađanja plaća zaposlenika i usklađivanja doprinosa poslodavca. Kako bi SIMPLE IRA u skladu s propisima IRS-a, odgovarajući doprinosi poslodavca moraju biti unutar 30 dana od odgode plaće zaposlenika.
Kako postaviti SIMPLE IRA u 4 koraka
U usporedbi s 401 (k) s, JEDNOSTAVNI IRA-i su nevjerojatno jeftini i poslodavci moraju uspostaviti i upravljati. Ove korake obično će izvršiti vaš administrator, ali još uvijek je važno znati. Za razliku od 401 (k) s i drugih mirovinskih planova, JEDNOSTAVNE IRA-e čine plaće i planiranje administracije lakim za poslodavce da se nose.
Da biste pravilno postavili JEDNOSTAVNU IRA-u, vlasnici tvrtki trebaju slijediti određene korake koji uključuju:
1. Odaberite i kontaktirajte SIMPLE IRA Provider
Kada otvorite račun, prvi korak je da odaberete i kontaktirate najboljeg pružatelja usluga. Razlog tomu je što je važno dobiti potrebne obrasce i materijale kako biste utvrdili svoj plan, odabrali opcije ulaganja i pripremili se za upis zaposlenika. Nadalje, provest će vas kroz ostatak procesa.
2. Izvršite ugovor o planu
Planski sporazum za JEDNOSTAVAN IRA sličan je planskom dokumentu za 401 (k) plan. Ugovor o planu opisuje pravila i ograničenja plana, prihvatljivost zaposlenika, formulu za usklađivanje poslodavca itd. Ovaj će se dokument obično pripremiti kao dio novog procesa računa s pružateljem usluga.
3. Osigurati godišnje obavijesti prikladnim zaposlenicima
IRS propisi zahtijevaju da zaposlenici koji ispunjavaju uvjete za SIMPLE IRA dobiju godišnju obavijest koja sadrži određene važne informacije o planu. Veći dio tih informacija temeljit će se na sporazumnom planu iz 2. koraka, uključujući objave o doprinosima koji odgovaraju poslodavcu, ograničenjima doprinosa itd.
4. Postavljanje i održavanje računa zaposlenika
Posljednji korak u JEDNOSTAVNOM IRA-u podrazumijeva uspostavljanje individualnih računa za svakog zaposlenika koji ispunjava uvjete i usklađivanje doprinosa poslodavca na temelju formule navedene u sporazumu o planu. Potrebno je dovršiti nove aplikacije za račun za svakog zaposlenika, a doprinosi poslodavca moraju se uplatiti za svakog zaposlenika koji se odluči za sudjelovanje u roku od 30 dana od odgode plaće zaposlenika.
Za detaljniji pregled ovih koraka, svakako provjerite naš konačni vodič o tome kako postaviti SIMPLE IRA.
Za i protiv SIMPLE IRA
U određivanju hoće li koristiti SIMPLE IRA, morate pažljivo razmisliti o prednostima i nedostacima koje nude ove vrste računa. U nekim slučajevima, koristi će nadmašiti nedostatke, dok će većina onih koji razmotre SIMPLE IRA na kraju pronaći bolju alternativu.
Prednosti SIMPLE IRA
Postoje mnoge prednosti SIMPLE IRA-a, uključujući:
- Veća ograničenja doprinosa od tradicionalnih IRA - JEDNOSTAVNI IRA-i omogućuju godišnji doprinos od 26.000 USD, u usporedbi s 6.000 USD za tradicionalne IRA-e.
- Gotovo bez administrativnih troškova - 401 (k) planovi uključuju administraciju, vođenje evidencije i troškove revizije koji ih čine daleko skupljima od jednostavnih IRA-a.
- Nema testiranja bez diskriminacije - Za razliku od 401 (k) i nekih drugih kvalificiranih mirovinskih planova, SIMPLE IRA-i se ne moraju podvrgnuti godišnjem testiranju.
- Poslodavci su samo dužni podnijeti odgovarajući doprinos - Poslodavci koji koriste SEP IRA-e obvezni su doprinose zaposlenicima proporcionalno vlastitim, ali pod SIMPLE-om, zaposlenici moraju odlučiti sudjelovati.
- Dobra fleksibilnost ulaganja - JEDNOSTAVNE IRA-e imaju istu fleksibilnost ulaganja i mobilnost kao i druge vrste IRA-a.
Propusti jednostavne IRA-e
Iako SIMPLEs ima svoje prednosti, oni također imaju nedostatke koji uključuju:
- Niže granice doprinosa od SEP-ova i 401 (k) s - Iako su granice doprinosa za SIMPLE IRA-e veće od tradicionalnih IRA-a, one su još uvijek daleko niže od ograničenja od 56.000 USD za SEP-ove i 401 (k) s.
- Potrebno podudaranje - Za razliku od 401 (k) planova koji poslodavcima daju fleksibilnost s podudaranjem, JEDNOSTAVNE IRA-e podliježu strogim smjernicama za usklađivanje koje je odredila porezna uprava.
- Čvršći rokovi - JEDNOSTAVNI IRA-i se moraju formirati prije 1. listopada ove godine i postaju učinkoviti - mnogo ranije nego neke druge opcije. Također, za razliku od mnogih vrsta mirovinskih planova, doprinosi iz prethodne godine su zabranjeni.
- Nema dijeljenja dobiti - Dok 401 (k) i SEP IRAs omogućuju dijeljenje dobiti s zaposlenicima, SIMPLE IRAs samo dopuštaju odgodu zaposlenika i usklađivanje doprinosa poslodavca.
Alternativa jednostavnoj IRA-i
Sredinom 2017. bilo je više od 630.000 SIMPLE IRA planova s više od 2,7 milijuna sudionika. Iako SIMPLE IRAs može biti popularan izbor, to ne znači da nema alternativa koje bi mogle biti prikladnije. Da biste odlučili što je najbolje, razmislite o ograničenjima doprinosa, planiranju administrativnih troškova i ukupnoj fleksibilnosti doprinosa poslodavaca i odabiru ulaganja.
Alternative SIMPLE IRAs uključuju:
1. JEDNOSTAVNO IRA vs. SEP IRA
Granice doprinosa SEP IRA-e dvostruko su veće od SIMPLE IRA-a. Međutim, nema odgađanja plaća i nema podudaranja. Umjesto toga, vlasnici tvrtki s zaposlenicima moraju financirati doprinose za svakog pojedinog zaposlenika proporcionalno doprinosima koje uplaćuju na vlastiti račun. SEP-ovi su izvrsni za male tvrtke s malo ili bez zaposlenika, dok su SIMPLEs bolji ako imate 5-8 + zaposlenika ili želite izbjeći administrativne troškove 401 (k).
“SEP IRA je pojednostavljena mirovina zaposlenika. U ovoj vrsti plana postoje samo doprinosi poslodavaca, a doprinosi moraju biti isti za sve zaposlenike. SEP-ovi imaju velikodušne granice doprinosa - do 56.000 USD ili 25% ukupne naknade (do 270.000 USD). Međutim, budući da doprinos mora biti isti za sve zaposlenike, osim ako to nije samo vi ili vi i vaš supružnik, malo je vjerojatno da ćete moći iskoristiti sve prednosti. Kao takvi, SEP-ovi su izvrsna opcija za solo praktičare ili par koji radi zajedno, ali ne i za veći tim. ”- Lucy Shair, Financijski savjetnik , Financijsko djelovanje
2. JEDNOSTAVNA IRA nasuprot 401 (k)
JEDNOSTAVANI IRA nude ogromnu korist u odnosu na 401 (k) s uklanjanjem administrativnih troškova i povećanjem fleksibilnosti ulaganja. Međutim, ograničenja doprinosa za SIMPLE IRAs također su manje od polovice ograničenja za 401 (k), ali to je često u redu za male ili rastuće tvrtke koje ne mogu maksimizirati doprinose planu 401 (k).
3. JEDNOSTAVNA IRA vs. Tradicionalna IRA
Tradicionalni IRA-i su dobre alternative za neke poslodavce, ali imaju ograničenja doprinosa od samo 6.000 USD - daleko manje od bilo koje druge vrste računa. Tradicionalne granice doprinosa IRA-e su jedna petina onih koje se odnose na JEDNOSTAVNU IRA i samo 10% SEP IRA-e ili 401 (k). Ipak, tradicionalne IRA su najbolja opcija za neke ljude koji ne mogu puno doprinijeti. Oni nude veliku fleksibilnost ulaganja i nemaju administrativne troškove niti usklađivanje poslodavaca.
“U usporedbi s kvalificiranim planovima, JEDNOSTAVNA IRA je relativno jednostavna i jeftina za postavljanje i administriranje, nema zahtjeva za podnošenjem zahtjeva za poslodavca. Ovaj plan je pogodan kao start-up vozilo dok vaša tvrtka ne može priuštiti kvalificirani poslodavac plan. Svaki posao s manje od 100 zaposlenika može usvojiti ovaj plan. Ako odlučite ići s ovom opcijom, ne smijete imati bilo koji drugi plan za odlazak u mirovinu u isto vrijeme. ”- Dmitrij Fomičenko, predsjednik , Sense Financial
Još jedna alternativa jednostavne IRA-e koja može biti korisna za samozaposlene osobe je Keogh plan. Keoghs je bio vrlo uobičajena alternativa SEP IRA-ima, ali se, budući da su nedavne promjene u poreznom pravu, koriste mnogo rjeđe. Za više informacija, provjerite naš konačni vodič za Keogh planove.
Poanta
JEDNOSTAVNI IRA-i su nijansirani planovi koji pružaju ogromne prednosti nekim vlasnicima malih tvrtki. Poslodavci moraju razmotriti alternative, što može biti prikladnije. Koristeći JEDNOSTAVNU IRA-u, poslodavci mogu doprinositi do 26.000 USD godišnje prije oporezivanja dok nastavljaju razvijati svoje poslovanje. Kako bi se kvalificirali, potrebno je provesti odgovarajući program i slijediti IRS pravila.
Ako smatrate da je jednostavna ira nije pravo stane za Vašu tvrtku 401 (k) plan svibanj biti bolji izbor. Iskra 401k nudi potpuno opremljenog, 401 (k) plan koji je u mogućnosti da raste kao i vi. Njihovi savjetnici i menadžeri za uspjeh kupaca će vam pomoći u određivanju pravog dizajna plana, provođenju edukacije zaposlenika i odgovoriti na sva vaša 401 (k) pitanja.
Posjetite Spark 401k
